Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма в аудиторской деятельности Практическое пособие Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации
Material type: TextPublication details: Москва Издательство "Магистр" 2019Description: 128 сSubject(s): Право. Юридические науки -- Финансовое правоOther classification: 67.402.02(2Рос)+67.408.12 | 40.04.01 | 38.04.01 | 38.03.01 | 40.03.01 Online resources: Click here to access online | Summary: В пособии рассмотрены правовые основы системы противодействия легализации (отмыванию) доходов изложена суть Концепции национальной стратегии противодействия легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путем и финансированию терроризма проанализированы функции участников национальной системы противодействия легализации преступных доходов. Систематизированы меры напрааченные на противодействие легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путем и финансированию терроризма а также положения законодательства устанавливающего ответственность за нарушение требований по противодействию отмыванию денег. Разграничены обязанности аудиторов по соблюдению антилегализацион-ного законодательства при проведении аудита и при оказании бухгалтерских и юридических услуг. Предложены формы документов необходимых для эффективного функционирования системы внутреннего контроля аудиторской организации в целях противодействия легализации доходов полученных преступным путем и финансирования терроризма. Для аудиторов руководителей предприятий бухгалтеров преподавателей вузов студентов экономических специальностей.В пособии рассмотрены правовые основы системы противодействия легализации (отмыванию) доходов изложена суть Концепции национальной стратегии противодействия легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путем и финансированию терроризма проанализированы функции участников национальной системы противодействия легализации преступных доходов. Систематизированы меры напрааченные на противодействие легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путем и финансированию терроризма а также положения законодательства устанавливающего ответственность за нарушение требований по противодействию отмыванию денег. Разграничены обязанности аудиторов по соблюдению антилегализацион-ного законодательства при проведении аудита и при оказании бухгалтерских и юридических услуг. Предложены формы документов необходимых для эффективного функционирования системы внутреннего контроля аудиторской организации в целях противодействия легализации доходов полученных преступным путем и финансирования терроризма. Для аудиторов руководителей предприятий бухгалтеров преподавателей вузов студентов экономических специальностей.
There are no comments on this title.